1  已知限制
2  建账前的准备工作
3 软件安装
3.1  软件安装
3.2  建立用户
3.3  新建账套
3.4  用户授权
3.5 账套初始化
3.5.1  设置币别
3.5.2  设置辅助核算
3.5.3  设置会计科目
3.5.4  录入期初数据
3.5.5  启用账套
4 账务管理
4.1 凭证处理
4.1.1  录入凭证
4.1.2  修改凭证
4.1.3  删除凭证
4.1.4  审核凭证
4.1.5  凭证过账
4.2 期末调汇
4.3 自动转账
4.4 会计报表
4.4.1  生成资产负债表和利润表
4.4.2  生成现金流量表
4.4.3  会计报表不平的原因分析
4.5 期末结账
4.6 结转下年
5 工资管理
6 固定资产

会计报表不平的原因分析

2015-06-19 10:22:00
admin
5294
最后编辑:admin 于 2015-06-19 11:43:32
简介:会计报表不平有多种原因,比如生成报表时会计期间不正确,凭证没有过账,没做期末结转,自定义了总账科目报表模板未做更新……

本期所有凭证都已处理完,该出报表了,打开资产负债表一重算,咦,咋不平呢?!下面我们来分析下报表不平的常见原因及解决办法。

    1. 首先请确认是生成几月份的报表,会计期间要在相应的期间上。要生成3月份的报表,会计期间却设置在其它月份上,报表当然会不对。
    2. 会计期间没问题,再查下科目余额表,看5xx(x)以后的科目(收入、费用、成本等期间科目)余额是否已结零。不为零,意味着结转未做完(余额兰字)或者转多了(余额红字),请修改相关凭证(手工结转时 )或者删除结转凭证重新生成(自动结转时)。
    3. 期间科目余额也没问题,再到期末结账里,看下是否还有凭证未过账,如果有未过账的凭证,请进行凭证过账。

通常经过以上检查后,再重算报表,基本就应该没问题了。下面列举几种报表重算后不平的常见情况:

    • 资产负债表年初数不平衡,期末数也不平衡:这种情况通常是因为,增加了自定义的总账科目(或者修改了默认的总账科目代码),而报表模板却未做相应调整,请对报表模板做针对性修改或者联系客服协助解决。
    • 资产负债表年初数没问题,期末数为零:这种情况应该是凭证未过账,或者会计期间不在要生成报表的期间上。
    • 资产负债表年初数没问题,期末数不平衡:有可能 未做好期末结转,或者还 有凭证未过账。
    • 利润表本期发生额为零:凭证未过账,或者会计期间不在要生成报表的期间上。
    • 利润表净利润累计数与账上本年利润余额不符:检查是否做好期末结转,是否还有凭证未过账,本年利润是否有年初数。
    • 更多其它问题,请联系客服协助解决。